本公司第五屆董事會任期自2024年6月25日至2027年6月25日，成員由8席產業經驗豐富的董事組成，設有4席獨立董事，符合上市公司規定之應設席次，4位獨立董事分別跨足財務會計、業務經營、資訊科技、法律及風險管理，具備執行職務所須之知識、技能及素養。

董事會

本公司之董事會應指導公司策略、監督管理階層、對公司及股東負責，其公司治理制度之各項作業與安排，應確保董事會依照法令、公司章程之規定或股東會決議行使職權。

董事會權責

董事會應指導公司策略、監督管理階層、對公司及股東負責，其公司治理制度之各項作業與安排，應確保董事會依照法令、公司章程之規定或股東會決議行使職權。主要職責包括但不限於核准公司營運計畫及財務報告、訂定或修正內部控制制度及各項重要管理辦法（如：取得或處分資產、衍生性商品交易、資金貸與他人等）、通過募集或發行有價證券等重大營運項目、經理人、財務會計及內部稽核主管之任免、監督公司營運管理階層誠信經營及其他依照法令與股東會決議賦予之職權、指導公司業務之執行及重大決策之決議，以確保公司發展及保障股東權益。

依本公司章程規定，董事選舉應採候選人提名制度，股東則應從董事及獨立董事候選人名單中選任之；另制定「董事會績效評估辦法」，就董事會、個別董事成員及功能性委員會績效予以評估，參酌評估結果作為遴選或提名董事與訂定其個別薪資報酬之參考依據。

董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養，其整體應具備之能力如下：

董事會成員落實多元化情形

多元化政策

本公司訂定之「公司治理實務守則」第三章「強化董事會職能」即訂有多元化方針。本公司董事會成員之提名與遴選係遵照公司章程之規定，採用候選人提名制，除評估各候選人之學經歷資格外，並參考利害關係人的意見，遵守「董事選任程序」及「公司治理實務守則」，以確保董事成員之多元性及獨立性。

管理目標

本公司訂定之「公司治理實務守則」第20條中，董事會成員組成應注重性別平等，並普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養；此部分已落實執行，未來仍視公司營運發展適時調整以確保董事會成員普遍具備執行職務所必須之技能、知識及素養。

多元化落實情形

個別董事會成員具備之能力及多元化政策落實情形請參詳如下：

董事會獨立性

本公司第五屆董事會8位成員中其中4位為獨立董事，獨立董事占比為50%。其中獨立董事均符合公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法。

本公司第五屆董事8席董事會成員中，全體均未有公司法第30條所列各款情事，其中3席董事中(趙承佑董事長、陳珮雯董事及陳碧華董事)彼此為二親等以內親屬關係未超過董事會席次1/2，故無證券交易法第26條之3規定第3項及第4項規定情事。綜前述說明本公司董事會具行使職權之獨立性。

董事會運作

績效評估

本公司於2020年12月29日訂定「董事會績效評估辦法」(請參閱公司重要規章) ，依據此辦法第三條之規定，本公司董事會績效評估之執行，應至少每三年由外部專業獨立機構或外部專家學者團隊執行評估一次。董事會內部及外部績效評估結果，應於次一年度第一季結束前完成。

內部評估

董事會每年應於年度結束時，依據本辦法規定之評估程式及評估指標執行內部董事會績效評估，於每年初向全體董事會成員及功能性委員會成員發放績效自評問卷。

2025年度董事會及功能性委員會績效評估業已於2026年第一季前完成，本年度董事會整體績效自評分數為4.75分、董事成員自評4.84分。功能性委員會包括：審計委員會及薪資報酬委員會：4.88分，董事對各項評估指標運作多為非常同意，評鑑董事會及各功能性委員會整體運作良好，符合公司治理精神，亦於2026年3月2日董事會中報告。

外部評估

本公司董事會績效評估之執行，應至少每三年由外部專業獨立機構或外部專家學者團隊執行評估一次。本公司於2025年委託『TABG臺灣董事會績效協進會』執行董事會外部績效評估，該機構及評估執行委員與本公司無業務往來具備獨立性，相關說明如下：

1. 評估機構：TABG臺灣董事會績效協進會
2. 評估期間：2023年01月01日至2025年9月30日
3. 評估執行委員：陳勝源、王泰昌、陳達新
4. 評估內容與項目：本次績效評估項目有七大構面共40項評估指標，用以評估董事會治理效能，評估問卷七大構面中的指標亦包含「公司治理3.0－永續發展藍圖」五大主軸的各個層面。
   (1) 董事會組成與結構
   (2) 董事之選任及持續進修
   (3) 董事會對公司營運之參與程度
   (4) 提升董事會決策品質
   (5) 內部控制
   (6) 永續發展
   (7) 價值創造
5. 評估方式：透過覆核委任方填覆之問卷、實地訪談委任方董事會成員、相關經理人，以及驗證必要之文件與檔案等程序，以評估委任方之董事會治理效能。
   惟評估方並未實際觀察委任方之董事會運作情形，且評估董事會效能所執行之覆核程序具有先天性之限制，因此，效能評估之結果可能受有影響。
6. 評估結論與建議事項說明如下：
   公司董事會之治理及運作已能符合臺灣證券交易所對公司治理實務及董事會績效評估所提出的相關規範，公司董事會治理的具體優點包括：
   (1)

   公司董事會由8席董事構成，其中獨立董事及女性董事佔比均達50%，展現高度的獨立性與性別多元化。成員背景跨足企管、美容、法律及生物醫學等多種專業領域，有助於治理穩健性與決策品質。

   (2)

   董事積極出席各項會議並發揮專業長才，體現董事會勤勉盡責之治理精神。

   (3)

   2025年起委任外部專業機構執行績效評估，展現董事會自我要求、持續精進治理效能之決心。

   (4)

   公司由董事長擔任「永續發展規劃小組」召集人，透過由上而下實質推動永續作為，公司永續成效屢獲外部肯定，將永續策略轉化為市場聲譽。

   (5)

   公司積極於創新研發具生命力之經典產品，並致力於綠色設計與製造，有效建立高端品牌護城河，提升企業價值。

   建議事項如下:
   (1)

   建議公司建立「董事手冊」，以協助新任董事了解董事相關權責、董事會運作實務，及公司所屬產業、營運環境等，俾利董事迅速發揮職能。

   (2)

   建議公司董事會轄下可設置「永續發展委員會」功能性委員會，以彰顯公司永續發展的企圖心。

   (3)

   建議審計委員會分別與內部稽核主管、簽證會計師之單獨溝通會議頻率增加至每年兩次以上，以深化公司內部控制制度之督導。

7. 未來改善計畫或行動

   (1)   2027年進行董事改選，將建立「董事手冊」供新任董事審閱，以協助新任董事了解董事相關權責、董事會運作實務，及公司所屬產業、營運環境等，俾利董事迅速發揮職能。

   (2)   評估2027年進行董事改選時，功能性委員會增設「永續發展委員會」。現已於2026年5月設立「永續發展委員會」。

   (3)   審計委員會與內部稽核主管、簽證會計師之單獨溝通會議頻率增加至每年兩次，以深化公司內部控制制度之督導。

   
   

2025年董事會績效外部評估報告

酬金政策與績效連結

董事酬勞係依據2023年6月6日修正通過之本公司章程第64條之規定，依據下列因素：(a)其對本公司營運參與之程度；(b)其對本公司貢獻之價值；(c)董事會績效評估；(d)參酌同業通常水準；(e)薪資報酬委員會建議及其他相關因素由薪酬委員會審議後提報董事會決議及第90-2條，本公司年度如有獲利，至多提撥百分之3為董事酬勞，應由董事會三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，但公司尚有累積虧損時，應先保留彌補數額。

董事酬金參考本公司「董事會績效評估辦法」之評估結果，就辦法內之評估項目為對公司營運之參與程度、提升董事會決策品質、董事會組成與結構、董事之選任及持續進修、內部控制及其他項目等綜合考量後，將績效評估結果作為訂定個別董事薪資報酬之參考，給予合理的報酬。

董事會成員及重要管理階層之接班規劃